PhotoAlto / Frederic Cirou / Getty Images
Termenul „plan de sănătate deductibil ridicat” probabil sună destul de auto-explicativ. Dar este de fapt un termen oficial pe care IRS îl definește - nu înseamnă doar orice plan de sănătate cu o deductibilă ridicată.Planurile mari de sănătate deductibile - adesea denumite HDHP - trebuie să respecte trei reguli:
- Deductibilă trebuie să fie cel puțin o anumită sumă, stabilită în fiecare an de către IRS. Pentru 2021, deductibilă minimă este de 1.400 USD pentru o singură persoană și 2.800 USD pentru o familie, ambele fiind neschimbate începând cu 2020. (Acoperirea familiei HDHP înseamnă doar că planul acoperă cel puțin un alt membru al familiei în plus față de asiguratul principal.)
- Maximul din buzunar nu poate depăși o anumită sumă, stabilită în fiecare an de către IRS. Pentru 2021, maximul din buzunar pe un HDHP este de 7.000 USD pentru o singură persoană și 14.000 USD pentru o familie. Aceste sume sunt mai mari decât limitele respective de 6.900 USD și 13.800 USD aplicate în 2020, dar destul de puțin mai mici decât limitele generale maxime din buzunar care se aplică planurilor care nu sunt HDHP.
- Planul nu poate plăti pentru niciun serviciu non-preventiv înainte de îndeplinirea minimului deductibil. Aceasta înseamnă că vizitele și rețetele nepreventive la cabinet trebuie plătite integral de către pacient (dar la rata negociată a planului de sănătate, care este, în general, mai mică decât suma pe care o facturează furnizorul medical). Deci, un plan cu copagări predeductibile pentru serviciile non-preventive nu sunt un HDHP, chiar dacă îndeplinește cerințele deductibile și maxime din buzunar (asta pentru că copagările implică pacientul plătind o sumă stabilită - 25 USD sau 50 USD, de exemplu - și atunci asigurătorul plătește restul factura; aceasta nu este permisă pentru îngrijirea non-preventivă pe un HDHP până când membrul nu îndeplinește deductibilul minim). Dar IRS a extins lista serviciilor care pot fi considerate îngrijiri preventive în cadrul unui HDHP și permite, de asemenea, planurilor de a oferi beneficii predeductibile pentru testarea și tratamentul COVID, păstrându-și totuși statutul de HDHP.
PhotoAlto / Frederic Cirou / Getty Images
Un plan de sănătate ridicat deductibil nu este același lucru cu un plan de sănătate catastrofal. „Catastrofic” este un termen care a fost folosit în trecut pentru a descrie orice plan de sănătate cu costuri ridicate, dar ACA a creat o definiție specifică pentru acesta. Planurile de sănătate catastrofale sunt disponibile numai pentru persoanele cu vârsta sub 30 de ani și pentru persoanele care au scutiri de dificultăți de la mandatul individual al ACA. Iar planurile catastrofale nu pot fi niciodată HDHP, deoarece acoperă trei vizite non-preventive la birou pre-deductibile și au -expunere la buzunar mai mare decât limitele impuse pentru HDHP-uri.
Aveți nevoie de un HDHP pentru a contribui la un HSA
Dacă doriți să puteți contribui la un cont de economii de sănătate (HSA), trebuie să aveți acoperire în baza unui HDHP. Și din nou, asta nu înseamnă doar orice plan cu o deductibilă ridicată. Acesta poate fi un punct de confuzie, deoarece oamenii presupun uneori că pot contribui la un HSA atâta timp cât planul lor de sănătate are o deductibilă ridicată - dar trebuie să fie un HDHP real care să respecte regulile IRS pentru acel tip de plan.
Pe lângă faptul că aveți acoperire HDHP, nu puteți avea niciun alt plan de sănătate suplimentar - cu excepții limitate pentru acoperirea suplimentară - și nu puteți fi revendicat ca dependent de declarația fiscală a altcuiva. Dacă respectați aceste reguli, sunteți considerat eligibil pentru HSA, ceea ce înseamnă că puteți contribui la un HSA (sau altcineva, inclusiv un angajator, poate face contribuții la HSA în numele dvs.).
Există o regulă specială care permite unei persoane să facă contribuția anuală maximă la un HSA dacă se înscrie într-un HDHP la jumătatea anului (chiar dacă este la fel de târziu ca 1 decembrie), dar trebuie să rămână acoperite de un HDHP pentru întregul În caz contrar, contribuțiile HSA nu pot fi făcute pentru nicio lună în care nu sunteți eligibil pentru HSA. De exemplu, dacă împliniți 65 de ani și vă înscrieți la Medicare, trebuie să încetați să contribuiți la HSA, chiar dacă continuați să lucrați și sunteți în continuare înscris la HDHP al angajatorului.
Deductibilele pentru non-HDHP au crescut rapid
Întrucât deductibilele pentru toate planurile de sănătate au crescut de-a lungul anilor, deductibilele minime pentru HDHP nu mai sunt chiar atât de „ridicate”, în raport cu deductibilele pentru non-HDHP.
HSA-urile și regulile pentru HDHP-uri au fost create în baza Legii privind îmbunătățirea și modernizarea medicamentelor prescrise în Medicare în 2003 și au devenit pentru prima dată disponibile pentru consumatori în 2004. În acel moment, deductibilul minim HDHP era de 1.000 USD pentru o singură persoană și 2.000 USD pentru acoperirea familiei. De atunci, deductibilul minim HDHP a crescut cu 40%, la 1.400 USD și, respectiv, 2.800 USD pentru 2021 (neschimbat față de 2020, dar mai mare decât erau în anii precedenți).
Dar când ne uităm la deductibile în general, acestea au crescut mult mai semnificativ. În 2006, media deductibilă a unui plan sponsorizat de angajator a fost de doar 303 USD. Până în 2019, a crescut cu aproape 450%, până la 1.655 USD, deși a scăzut ușor, la 1.644 USD, în 2020.
Deci, deductibilele medii pentru toate tipurile de planuri sponsorizate de angajator au crescut mult mai repede decât deductibilele minime pentru HDHP, ajungând la un punct în care deductibilele medii dintr-un plan sponsorizat de angajator (inclusiv planurile care nu sunt HDHP) sunt acum mai mari decât minimul deductibilă admisibilă pentru un HDHP (1.644 USD față de 1.400 USD).
Și pe piața individuală, pentru persoanele care își cumpără propria asigurare de sănătate, deductibilele medii sunt chiar mai mari: pentru persoanele care își cumpără propria acoperire în afara bursei, deductibilele medii depășesc 4.000 USD pentru o singură persoană. Reduceri de partajare a costurilor (CSR) ) au ca rezultat deductibilități mai mici pentru aproximativ jumătate din persoanele care își cumpără planurile în bursă. Dar deductibilele medii din bursă sunt substanțiale pentru persoanele care nu sunt eligibile pentru CSR.
În majoritatea cazurilor - pentru planurile sponsorizate de angajatori, precum și pentru planurile individuale de piață - HDHP-urile tind să aibă deductibile mai mari decât minimele permise de IRS. dar este clar că deductibilele medii din toate planurile se încadrează acum în domeniul „deductibile ridicate” atunci când vine vorba de cerințele specifice HDHP.
Așadar, deși conceptul unei deductibile mari poate părea înfricoșător, cu siguranță aceste planuri merită luate în considerare dacă aveți unul ca opțiune, mai ales dacă aveți mijloacele necesare pentru a contribui la un HSA și a profita de avantajele fiscale care se asociază cu acesta. Franchiza poate să nu fie la fel de mare pe cât vă așteptați și, după cum vom discuta într-o clipă, maximul din buzunar pe un HDHP ar putea fi mai mic decât maximul din buzunar pentru celelalte planuri disponibile pentru tu.
Reduceți maximele din buzunar cu HDHP-uri
Când HDHP a debutat în 2004, IRS și-a limitat expunerea maximă din buzunar la 5.000 USD pentru o singură persoană și 10.000 USD pentru o familie. Aceste limite sunt indexate pentru inflație în fiecare an. Pe parcursul a 17 ani, au crescut cu 40%, la 7.000 $ și, respectiv, 14.000 $, începând cu 2021.
În 2004, nu existau limite cu privire la cât de mari ar putea fi maximele din celelalte tipuri de acoperire a sănătății - HDHP-urile erau unice în ceea ce privește capacitatea stabilită la nivel federal în ceea ce privește cât de mare este din buzunar un înscris. expunerea ar putea fi. Și, în timp ce planurile sponsorizate de angajatori aveau adesea o acoperire destul de generoasă, cu costuri limitate, nu era neobișnuit să vezi limite de cinci cifre din piața individuală pentru persoanele care și-au achiziționat propria asigurare de sănătate. (...)
Dar, începând din 2014, Legea privind îngrijirea accesibilă a implementat plafoane pentru costurile din rețea din buzunar pentru toate planurile care nu au fost bunice sau bunicale. Aceste plafoane sunt indexate anual, astfel încât maximele din buzunar permise în cadrul ACA au crescut în fiecare an.
Dar formula care este utilizată pentru indexarea limitei generale pentru maximele din buzunar nu este aceeași cu formula folosită pentru indexarea limitei pentru maximele din buzunar pentru HDHP-uri. În 2014, cele două limite erau aceleași. Limita maximă din buzunar care se aplica la HDHP în acel an a fost de 6.350 dolari pentru o singură persoană și de 12.700 dolari pentru o familie și aceleași limite s-au aplicat și celor care nu sunt HDHP.
Dar, din 2014 până în 2021, plafonul general pentru costurile din buzunar pentru non-HDHP a crescut cu aproape 35%, până la 8.550 USD pentru o singură persoană și 17.100 USD pentru o familie. În aceeași perioadă, plafonul de ieșire -maximele de buzunar pentru HDHP-uri au crescut cu doar 10%, la 7.000 de dolari pentru o singură persoană și 14.000 de dolari pentru o familie.
Ca urmare, persoanele care cumpără pe piața individuală pentru asigurări de sănătate vor avea tendința de a vedea cel puțin câteva non-HDHP care au deductibile mai mari și maxime din buzunar - și prime mai mici - decât HDHP-urile disponibile. Și persoanele care se înscriu la un plan de sănătate de la un angajator ar putea descoperi că expunerea maximă din buzunar la opțiunea HDHP (dacă este disponibilă una) ar putea fi mai mică decât expunerea maximă din buzunar la planul mai tradițional Opțiuni.
Acest lucru poate fi contra-intuitiv, deoarece avem tendința să ne gândim la HDHP-uri ca la opțiunea cu costuri reduse și deductibile. Dar dinamica regulilor pentru limitele din buzunar a dus încet, ca HDHP-urile să nu mai fie cele mai ieftine planuri în majoritatea zonelor. Și, deși HDHP-urile tind să fie planurile cu cel mai mic cost oferit de angajatori, nu este neobișnuit să vezi costuri totale mai mari din buzunar la opțiunile non-HDHP (coroborate cu o acoperire pre-deductibilă pentru îngrijirea non-preventivă - există întotdeauna un compromis).
Servicii și îngrijiri predeductibile HDHP
În conformitate cu condițiile ACA și ale reglementărilor federale ulterioare, toate planurile de sănătate nebunicate trebuie să acopere pe deplin o listă specifică de îngrijire preventivă fără repartizare a costurilor pentru asigurați. Aceasta înseamnă că îngrijirea preventivă trebuie acoperită înainte de deductibilă. și nu se pot percepe copagamente sau coasigurări.
Dar HDHP-urilor nu li se mai permitea să plătească pentru asistența medicală a membrilor până când nu s-a atins minimul deductibil (adică cel puțin 1.400 USD în 2021). Așadar, în 2013, IRS a emis îndrumări de reglementare pentru a clarifica faptul că un plan de sănătate ar putea respecta regulile ACA privind îngrijirea preventivă și ar putea fi totuși un HDHP. Ca urmare, HDHP acoperă îngrijirea preventivă în același mod ca și alte planuri de sănătate: pre -ductibil și fără ca membrul să fie nevoit să plătească nimic pentru serviciu (dacă se efectuează alte servicii decât îngrijirea preventivă recomandată, membrul va trebui să plătească costul integral - la rata negociată de rețea - dacă nu a îndeplinit încă deductibilă).
Regula IRS care permite HDHP-urilor să ofere o acoperire pre-deductibilă se aplică numai îngrijirilor preventive mandatate de guvernul federal (deși așa cum este descris mai jos, aceste reguli au fost relaxate puțin începând cu 2019 și din nou în 2020 pentru a aborda pandemia COVID) . Acest lucru poate provoca un conflict de reguli atunci când statele depășesc ceea ce cere guvernul federal.
De exemplu, regulile federale definesc toate tipurile de contracepție feminină (inclusiv ligatura trompelor) ca îngrijire preventivă, deci sunt acoperite în totalitate în planurile de sănătate nebunicate. Dar regulile federale nu impun asigurătorilor să acopere vasectomii pentru bărbați. Și când unele state au început să solicite o acoperire predeductibilă a contracepției masculine, s-a părut că rezidenții lor nu vor mai putea contribui la HSA, deoarece sănătatea lor planurile nu ar mai fi considerate HDHP dacă ar respecta regulile statului. Pentru a soluționa acest lucru, IRS a emis scutiri tranzitorii la începutul anului 2018, permițând HDHP-urilor să ofere o acoperire predeductibilă pentru contracepția masculină până la sfârșitul anului 2019, fără a pierde statutul de HDHP. pentru HDHP-uri, astfel încât să nu li se solicite să ofere nicio îngrijire - în afară de serviciile de prevenire solicitate la nivel federal - înainte ca valoarea deductibilă minimă să fie atinsă.
Dacă vă uitați la legislația de stat privind mandatele de asigurare, veți vedea adesea reguli speciale pentru HDHP-uri. De exemplu, o lege care a fost adoptată în New Jersey în 2020 impune planuri de sănătate pentru a limita costurile medicamentelor din buzunar ale unui înscris, nu mai mult de 150 USD / lună începând cu 2021 (250 USD / lună în cazul planurilor de bronz sau catastrofale) Dar proiectul de lege are o excepție pentru HDHP-uri, menționând că acestea pot solicita în continuare membrului să plătească costul integral al prescripțiilor până la îndeplinirea deductibilității stabilite la nivel federal. Dacă această excepție nu ar fi fost înscrisă în regulă, toate HDHP-urile reglementate de stat (adică acoperirea care nu este autoasigurată) din New Jersey și-ar fi pierdut statutul de HDHP în condițiile acestei noi legi, deoarece ar fi trebuit să începeți să acoperiți o parte din costurile medicale ale membrilor lor deductibile dacă și când membrul avea nevoie de un medicament scump.
Deși regulile pentru acoperirea predeductibilă în cadrul HDHP sunt destul de stricte, IRS a demonstrat flexibilitate în această problemă. În plus față de scutirea tranzitorie pentru acoperirea contraceptivelor masculine, agenția a emis și noi reguli în 2019, care extind lista serviciilor care pot fi acoperite ca îngrijire preventivă în cadrul unui HDHP.
Conform noii îndrumări, un HDHP poate oferi o acoperire predeductibilă pentru mai multe tratamente specifice atunci când pacienții au anumite condiții specifice:
- Inhibitorii ECA și / sau beta-blocantele pot fi acoperiți pentru pacienții cu insuficiență cardiacă congestivă sau boală coronariană.
- Statinele și testarea colesterolului cu lipoproteine cu densitate mică (LDL) pot fi acoperite pentru pacienții cu boli de inimă.
- Monitoarele de tensiune arterială pot fi acoperite pentru pacienții cu hipertensiune
- Inhibitorii ECA, agenții care scad glucoza (inclusiv insulina), screeningul retinopatiei, glucometrele, testarea hemoglobinei A1c și statinele pot fi acoperite pentru pacienții cu diabet zaharat.
- Inhalatoarele și debitmetrele de vârf pot fi acoperite pentru pacienții cu astm
- Terapia anti-resorptivă poate fi acoperită pentru pacienții cu osteoporoză sau osteopenie.
- Testarea internațională a raportului normalizat (INR) poate fi acoperită pentru pacienții cu boli hepatice sau tulburări de sângerare.
- Inhibitorii selectivi ai recaptării serotoninei (ISRS) pot fi acoperiți pentru pacienții cu depresie.
Pentru a fi clar, HDHP-urile nu suntnecesarpentru a acoperi oricare dintre aceste servicii deductibile, deoarece acestea nu fac parte din mandatul ACA de îngrijire preventivă. Deci HDHP-urile, precum și non-HDHP-urile, pot avea în continuare modele de planuri care impun partajarea costurilor, inclusiv deductibile, copagări și coasigurare. Dar noua orientare IRS oferă asigurătorilor HDHP o oarecare flexibilitate în ceea ce privește capacitatea de a oferi o acoperire predeductibilă pentru unele servicii care pot ajuta la menținerea stărilor cronice ale membrilor sub control și îi pot ajuta să rămână mai sănătoși pe termen lung.
IRS a publicat, de asemenea, în 2020 orientări care permit HDHP-urilor să acopere testarea COVID-19 fără repartizare a costurilor, precum și tratamentul pentru COVID-19. Guvernul federal și multe guverne de stat necesită practic toate planurile de asigurări de sănătate pentru a plăti pentru costul testării COVID fără a solicita membrului să plătească copagamente, deductibile sau coasigurare. Dar nu există o cerință federală (și foarte puține cerințe de stat) pentru ca planurile de sănătate să plătească integral costul tratamentului COVID. Unii asigurători au fost de acord în mod voluntar să facă acest lucru și, dacă aceste planuri sunt HDHP, liniile directoare IRS le permit să își mențină statutul de HDHP, plătind în același timp și tratamentul COVID pre-deductibil.
