Cum funcționează mandatele individuale de stat?

Dacă locuiți în Massachusetts, New Jersey, California, Rhode Island sau Districtul Columbia, există o penalizare pentru lipsa asigurării de sănătate, cu excepția cazului în care vă calificați pentru o scutire. Aceste state au propriile cerințe ca rezidenții să aibă acoperire medicală, dintre care majoritatea au fost create de când a fost eliminată pedeapsa mandatului individual individual.

Rezidenții din DC, New Jersey și Massachusetts au fost supuși mandatelor individuale ale statelor lor în 2019, așa că au apărut penalități în declarațiile fiscale din 2019 care au fost depuse în 2020.Mandatele din California și Rhode Island au intrat în vigoare începând cu ianuarie 2020, astfel încât rezidenții neasigurați au început să vadă penalități atunci când au depus declarațiile fiscale pentru 2020 la începutul anului 2021.

Din 2014 până în 2018, mandatul individual al ACA a inclus o penalizare pentru nerespectare. Această penalizare a fost evaluată pentru americanii care au plecat fără asigurări de sănătate, cu excepția cazului în care s-au calificat pentru o scutire de la penalizare.

Dar începând din ianuarie 2019, penalizarea federală pentru neasigurare a fost redusă la 0 USD. Această modificare a fost adoptată ca parte a Legii privind reducerile fiscale și locurile de muncă, care a fost semnată în lege în decembrie 2017.

Eliminarea pedepsei a fost probabil o știre binevenită pentru persoanele care au fost lovite cu pedeapsa în anii anteriori și care intenționau să rămână neasigurate. Dar a dus la primele individuale de asigurări de sănătate pe piață, care sunt mai mari decât ar fi fost altfel, iar rata neasigurată a crescut constant, după ce a atins un minim istoric în 2016.

Acest lucru s-a agravat de faptul că administrația Trump a creat reguli care facilitează utilizarea oamenilor de asigurări de sănătate pe termen scurt în locul acoperirii conforme cu ACA. Asigurarea de sănătate pe termen scurt nu este considerată o acoperire esențială minimă, deci bazarea pe aceasta înainte de sfârșitul anului 2018 a dus la o penalizare. Dar acum, când nu mai există o sancțiune federală, oamenii sănătoși au fost din ce în ce mai atrași de primele mai mici oferite de planurile pe termen scurt. [DC și cele patru state care și-au creat propriile sancțiuni pentru rezidenții neasigurați au restricționat brusc sau au eliminat planurile de sănătate pe termen scurt.]

Statele creează mandate individuale pentru a-și stabiliza piețele

Într-un efort de a atenua creșterile primelor, de a stabiliza piețele individuale de asigurări de sănătate și de a preveni o creștere a ratelor neasigurate, mai multe state au început să ia în considerare mandatele individuale de stat.

Massachusetts avea deja un mandat, pe care l-au păstrat pur și simplu în loc după ce penalizarea federală a fost resetată la 0 USD. New Jersey și DC au creat mandate individuale începând cu 2019, cu sancțiuni pentru nerespectare. California și Rhode Island s-au alăturat acestora în 2020. Vermont are, de asemenea, un mandat individual care a intrat în vigoare în 2020, dar statul nu a creat încă o sancțiune pentru nerespectare.

Maryland a considerat un mandat individual, dar a optat în schimb pentru a crea un sistem în care declarația fiscală de stat să întrebe rezidenții despre statutul lor de asigurare, iar informațiile sunt apoi utilizate într-un efort pentru a asigura persoanele asigurate.

Massachusetts

Mandatul individual din Massachusetts este anterior ACA. Statul a implementat un mandat în 2006 și a rămas în vigoare de atunci. Însă, din 2014 până în 2018, penalitățile de mandat individuale federale au fost scăzute din penalitatea de stat, asigurându-se că rezidenții din Massachusetts nu au fost nevoiți să plătească penalități duble pentru că nu au fost asigurați. Și în Massachusetts, penalizarea se aplică doar adulților, în timp ce în cadrul ACA, familiile au trebuit să plătească și o penalizare pentru că au copii neasigurați. Începând cu anul fiscal 2019 (pentru declarațiile depuse la începutul anului 2020), Massachusetts pur și simplu a continuat să impună sancțiunea existentă a mandatului de stat, dar nu mai există o penalitate federală de dedus din penalitatea de stat.

New Jersey

Parlamentarii din New Jersey au adoptat legislație (proiectul de lege al Adunării 3380) în sesiunea legislativă din 2018 pentru a pune în aplicare un mandat individual și o pedeapsă asociată în New Jersey, începând din 2019. Pedeapsa utilizează aceleași linii directoare generale care au fost utilizate pentru pedeapsa ACA. Sancțiunile maxime în New Jersey sunt echivalente cu costul mediu al unui plan de bronz în New Jersey, totuși, mai degrabă decât costul mediu național al unui plan de bronz.

Sprijinul public pentru ACA este puternic în New Jersey, dar mai mult de jumătate dintre rezidenții chestionați s-au opus ideii unui mandat individual de stat începând cu 2017. Cu toate acestea, sprijinul pentru mandat crește, deoarece oamenii sunt informați despre modul în care un mandat ajută la prevenirea selecției adverse și la stabilizarea pieței asigurărilor.

Districtul Columbiei

În februarie 2018, consiliul de administrație pentru bursa de asigurări de sănătate DC a aprobat în unanimitate o rezoluție care recomandă un mandat individual în DC, deși consiliul municipal a avut ultimul cuvânt.

Primarul DC, Muriel Bowser, a prezentat bugetul propus pentru anul fiscal 2019 în martie 2018, care a inclus 1,1 milioane de dolari în finanțare pentru implementarea unui mandat individual în DC.

Consiliul municipal a aprobat un buget în iunie și a inclus mandatul individual și penalizarea aferentă. Primarul Bowser a semnat legea în septembrie 2018. Noua „Cerință de responsabilitate pentru asigurarea de sănătate a contribuabililor individuali” a districtului a intrat în vigoare în ianuarie 2019.

California

California a promulgat legislație în 2019 (SB104 și SB78) care a creat un mandat individual de stat, în vigoare în 2020. Pedeapsa pentru nerespectare este modelată pe sancțiunea ACA care a fost utilizată de IRS până la sfârșitul anului 2018, deci California neasigurată rezidenții se pot aștepta să plătească o penalitate de cel puțin 695 USD, cu excepția cazului în care sunt eligibili pentru o scutire.

California și-a alocat, de asemenea, 295 milioane de dolari în finanțare de stat pentru a oferi subvenții suplimentare pentru primii rezidenților de stat cu venituri de până la 600% din nivelul sărăciei (subvențiile ACA se extind doar la 400% din nivelul sărăciei). Subvențiile primare de la stat facilitează rezidenții să respecte mandatul, deoarece fac acoperirea mai accesibilă.

insula Rhode

Rhode Island a creat atât un mandat individual, cât și un program de reasigurare și l-a conceput astfel încât veniturile din penalitățile de mandat individuale să fie utilizate pentru a furniza finanțare pentru programul de reasigurare. Reasigurarea ajută la menținerea primelor mai mici pe piața individuală, la fel și un mandat individual. Așadar, ambele programe lucrează împreună pentru a menține o acoperire mai accesibilă în Rhode Island.

Pedeapsa de mandat individuală din Rhode Island se aplică în 2020 și în anii următori și este modelată pe baza pedepsei federale care a fost utilizată până la sfârșitul anului 2018. Deci, rezidenții neasigurați se pot aștepta la o penalizare de cel puțin 695 USD, începând cu declarațiile fiscale din 2020.

Vermontul are un mandat, dar nici o pedeapsă

Parlamentarii din Vermont au trecut H.696 în mai 2018, iar guvernatorul Phil Scott a semnat legea săptămâna următoare. H.696 a solicitat un mandat individual în stat începând cu 1 ianuarie 2020.

Inițial, legislația prevedea o dată efectivă din ianuarie 2019 și detaliază specificul penalității care ar fi aplicabilă (în mare măsură aceeași cu sancțiunea ACA pentru neasigurare). Dar proiectul de lege a fost actualizat ulterior pentru a elimina specificul penalității, iar un comitet de conferință a convenit asupra unei date efective pentru 2020.

Versiunea proiectului de lege pe care guvernatorul a semnat-o impune un mandat individual începând cu 2020, dar nu a inclus niciun detaliu în ceea ce privește o sancțiune pentru nerespectare. Un grup de lucru s-a întrunit în 2018 pentru a aborda problema, iar parlamentarii au luat în considerare legislația în 2019 care ar fi creat o sancțiune asociată mandatului individual. Dar legislația care a fost adoptată în cele din urmă nu a inclus o pedeapsă individuală de mandat.

Așadar, deși rezidenților din Vermont li se cere să mențină asigurarea de sănătate începând cu 2020, nu există în prezent un mecanism pentru aplicarea acestei cerințe. Statul intenționează să utilizeze informații de asigurare cu privire la declarațiile fiscale, pentru a oferi o asistență vizată pentru a ajuta rezidenții să se înscrie la o acoperire medicală accesibilă.

Statele care au considerat mandate dar nu le-au implementat

Mai multe alte state au luat în considerare posibilitatea unui mandat individual de stat, dar nu au adoptat încă legislația necesară.

Hawaii

Senatul din Hawaii a adoptat S.B.2924 în martie 2018 cu un vot de 24-1. Proiectul de lege ar fi implementat un mandat individual și o pedeapsă asociată în Hawaii, dar nu a ieșit din Comitetul de Finanțe al Camerei în timpul sesiunii din 2018.

Logistica mandatului, inclusiv scutirile, ar fi reflectat îndeaproape mandatul individual al ACA, dar cuantumul penalității nu a fost clarificat în legislație - un punct pe care Departamentul de Impozitare din Hawaii l-a remarcat în mod repetat în mărturia despre proiectul de lege.

Departamentul de impozitare și-a exprimat, de asemenea, „îngrijorarea cu privire la capacitatea sa de a administra în mod corespunzător această pedeapsă”, având în vedere că „Departamentul nu este expert în acoperirea asigurărilor de sănătate” și a recomandat ca, în cazul în care statul să implementeze un mandat și o sancțiune, un terț ( de exemplu, nu Departamentul de Impozitare din Hawaii) ar trebui să fie responsabil pentru stabilirea faptului că persoanele care prezintă taxe au o acoperire credibilă.

Connecticut

Parlamentarii din Connecticut au luat în considerare două proiecte de lege în 2018, care ar fi implementat fiecare un mandat individual, dar cu mecanisme foarte diferite. Cu toate acestea, până în aprilie 2018, dispoziția privind mandatul individual fusese eliminată dintr-un proiect de lege, iar celălalt proiect de lege nu avansase deloc.

H.B.5039, așa cum a fost introdus, ar fi implementat un mandat individual cu o sancțiune puțin mai mică decât sancțiunea ACA. S-ar fi ridicat la 2% din venitul gospodăriei sau 500 USD pe adult neasigurat, fără penalizare pentru copii (în schimb, penalizarea ACA a fost cea mai mare de 2,5 la sută din venitul gospodăriei sau 695 dolari pe adult neasigurat și 347,50 dolari pe copil neasigurat ).

Legislația conținea, de asemenea, diverse alte propuneri de reformă în domeniul sănătății. Dar comitetul Camerei care a avansat proiectul de lege în aprilie 2018 a eliminat cu totul dispoziția privind mandatul individual și legislația nu a ajuns niciodată la un vot complet.

HB5379 ar fi implementat un mandat individual cu o penalitate mult mai mare - până la 10.000 USD - dar ar fi permis persoanelor care nu se califică pentru subvenții la primă (și pentru care asigurarea de sănătate ar costa mai mult de 9,66% din venitul gospodăriei) să depună sancționează mandatul într-un cont de economii de asistență medicală în loc să plătească doar guvernului. (economia și logistica propunerii sunt prezentate aici). Acesta a fost cel mai puternic mandat individual pe care l-a luat în considerare orice stat, dar nu a avansat în sesiunea din 2018.

Pentru a clarifica, sancțiunea individuală a mandatului ACA ar putea ajunge la 16.980 USD pentru o familie de cinci sau mai multe persoane care nu au fost asigurate în 2018. Dar era foarte rar ca o gospodărie să plătească o penalitate de acea dimensiune în conformitate cu ACA. O gospodărie ar trebui să aibă venituri cu mult peste 600.000 de dolari pentru a atinge acest nivel de penalizare și este neobișnuit ca o gospodărie cu acel tip de venit să fie fără asigurare de sănătate.

Dar în conformitate cu H.B.5379 din Connecticut, penalizarea de 10.000 de dolari s-ar fi aplicat unei gospodării care câștiga puțin peste 100.000 de dolari. Sancțiuni mai mici s-ar fi aplicat gospodăriilor cu venituri mai mici, dar sancțiunile ar fi fost echivalente cu costul planului de argint cu cel mai mic cost. Oamenii ar fi avut opțiunea de a cheltui banii pentru o penalizare (și de a nu primi nimic în schimb) sau de a cheltui aceeași sumă de bani pe un plan argintiu la schimb - sau să cheltuiască și mai puțin și să obțină un plan de bronz.

Una dintre criticile privind pedeapsa individuală a mandatului ACA a fost că a fost prea slabă, cu suma penalizării mult mai mică decât costul acoperirii sănătății pentru înscriși care nu primesc subvenții semnificative la primă. H.B.5379 a fost un efort de eliminare a recursului de a plăti penalitatea în locul cumpărării acoperirii medicale, deoarece penalizarea nu ar mai fi fost mai puțin costisitoare decât achiziționarea acoperirii.

Maryland

Maryland a considerat un mandat individual unic și o pedeapsă în sesiunea legislativă din 2018, dar legislația nu a trecut. În schimb, Maryland a adoptat o legislație în 2019 care a creat un program de asigurări de sănătate ușor de înscris.

Noul program este o abordare mai puțin punitivă decât un mandat individual cu o sancțiune. Așa cum este cazul în statele cu mandate individuale, declarația fiscală din Maryland (începând cu anul fiscal 2019) întreabă rezidenții dacă au fost asigurați în timpul anului fiscal. Dar, în loc să-i sancționeze pe cei care nu au fost, statul folosește datele pentru a încerca să obțină rezidenți neasigurați înscriși la acoperire (mulți sunt eligibili pentru acoperire gratuită sau cu costuri foarte mici, datorită Medicaid, CHIP și planurilor subvenționate la schimb).

Cu un an înainte, parlamentarii din Maryland avuseseră în vedere legislația care ar fi creat un mandat și o pedeapsă individuală mai tradițională. Dar chiar și legislația respectivă a adoptat o abordare mai puțin punitivă a ideii de pedeapsă a mandatului. Legea Protect Maryland Health Care din 2018 a cerut o varietate de măsuri de stabilizare a pieței, inclusiv un mandat individual începând din 2019. Legislația nu a fost adoptată, dar a reprezentat o abordare unică a conceptului de mandat individual. Mărimea pedepsei mandatului ar fi fost aceeași cu pedeapsa ACA (cea mai mare de 2,5% din venit, sau 695 dolari pe adult neasigurat - jumătate din suma pentru un copil - cu penalizarea forfetară ajustată în funcție de inflație în fiecare an). Dar evaluarea pedepsei ar fi fost diferită. În conformitate cu ACA, atunci când o penalitate a fost evaluată de IRS, banii au fost direcționați către fondul general al Trezoreriei, iar persoana care a plătit penalitatea nu a câștigat nimic.

Dar conform termenilor propuși ai mandatului Maryland, statul ar fi folosit suma penalizării ca „avans” pentru un plan de asigurări de sănătate pentru persoana respectivă. Dacă persoana ar fi eligibilă pentru o subvenție de primă și subvenția plus penalitatea / avansul ar fi fost suficiente pentru a acoperi integral costul oricăror planuri disponibile (adică, planul ar avea zero prime suplimentare), statul ar fi înscris automat persoana din oricare plan de primă zero avea cea mai mare valoare actuarială, cu excepția cazului în care persoana respectivă trebuia să renunțe în mod specific (caz în care, penalizarea ar fi fost trimisă în schimb unui fond general de stabilizare a asigurărilor).

Dacă nu ar exista planuri de primă zero disponibile, banii din penalitate / avans ar fi fost păstrați într-un cont cu dobânzi pe care consumatorul să-i poată utiliza în timpul următoarei înscrieri deschise, pentru a se aplica la costul oricărei sănătăți disponibile plan de asigurare. Dacă persoana respectivă a optat în continuare să rămână fără asigurare în acel moment, banii penalizați ar fi fost trimiși la fondul general de stabilizare a asigurărilor după încheierea înscrierii deschise.

Însă, conform propunerii Maryland, statul ar depune toate eforturile pentru a permite locuitorilor neasigurați să-și folosească penalitățile pentru costurile asigurării de sănătate, mai degrabă decât să rămână neasigurate și să nu obțină niciun beneficiu direct din plata penalității.

Această abordare este mai complexă din punct de vedere administrativ decât simpla adăugare a unei penalități la declarațiile privind impozitul pe venit și direcționarea acesteia către un fond general, dar este, de asemenea, mai probabil să îmbunătățească impresia generală negativă pe care o au oamenii asupra mandatului individual și a penalității asociate, deci este o abordare pe care alte statele ar putea lua în considerare în viitoarele sesiuni legislative.

Washington

SB6084, considerat de parlamentarii din Washington în 2018, ar fi creat un grup de lucru la Washington dedicat „explorării opțiunilor privind implementarea și aplicarea unei cerințe la nivel de stat pentru menținerea unei acoperiri minime esențiale de îngrijire a sănătății”. Proiectul de lege a fost adoptat de Senatul de la Washington în februarie 2018, dar nu a reușit să avanseze în Cameră până la încheierea sesiunii legislative în martie.

Legislația a menționat că piața individuală de asigurări de sănătate din Washington s-a prăbușit în anii '90, datorită în mare parte faptului că statul a cerut asigurarea de sănătate să fie emisă (adică, oferită indiferent de starea de sănătate) începând cu 1993, dar niciodată nu a implementat un mandat care era prevăzut să intre în vigoare câțiva ani mai târziu.

Parlamentarii au spus că doresc să evite repetarea la sfârșitul anilor '90 la Washington, când planurile individuale de piață nu erau deloc disponibile. Dar trebuie remarcat faptul că o prăbușire completă a pieței, așa cum a experimentat Washingtonul în anii 1990, nu va avea loc în conformitate cu normele actuale (atâta timp cât ACA rămâne intactă), deoarece subvențiile la ACA vor continua să mențină acoperirea accesibilă pentru majoritatea celor înscriși, indiferent de dacă înrolații sănătoși rămân sau nu pe piață. Acoperirea nu va fi neapărat accesibilă pentru persoanele care nu se califică pentru subvenții premium, dar există destui cumpărători subvenționați în aproape fiecare stat pentru a menține piața individuală pe linia de plutire.

Ce să ne așteptăm să mergem înainte

Deocamdată, există o penalizare pentru a nu fi asigurat dacă locuiți în DC, California, Massachusetts, New Jersey sau Rhode Island. Alte state s-ar putea să li se alăture în cele din urmă, dar piețele asigurărilor din majoritatea statelor sunt destul de stabile pentru moment și nici o legislație suplimentară privind mandatul individual nu a avansat în alte state în ultimele două sesiuni legislative. Acest lucru se datorează parțial faptului că piețele s-au stabilizat în mare măsură - chiar și fără o sancțiune individuală a mandatului - și, de asemenea, faptului că sancțiunile individuale ale mandatului tind să fie nepopulare cu alegătorii. Așadar, parlamentarii din alte state vor continua să urmărească și să aștepte înainte de a lua măsuri pentru a crea mandate individuale.