Cum se anulează cheltuielile medicale ca deducere fiscală

Vă pregătiți impozitele pe venit? Probabil căutați cât mai multe deduceri fiscale posibil. Asistența medicală este costisitoare, deci dacă puteți anula costul asistenței medicale, puteți reduce factura fiscală.

Cu toate acestea, regulile IRS sunt complexe și detaliate. Trebuie să înțelegeți ale căror cheltuieli medicale sunt deductibile din impozite, ce tipuri de cheltuieli sunt deductibile și dacă aveți sau nu suficiente cheltuieli medicale deductibile pentru a vă face să meritați.

Mai ales că Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2017 a crescut semnificativ deducerea standard, majoritatea solicitanților ajung să deducă deducerea standard în loc să detalieze deduceri, ceea ce înseamnă că nu deduc cheltuieli medicale.

Două moduri de a anula cheltuielile medicale

Cele două modalități de eliminare a cheltuielilor medicale sunt:

1. Revendicați-le ca deducere fiscală atunci când detaliați deducerile dvs. Acesta este de departe cel mai comun mod de a anula cheltuielile medicale și o gamă largă de cheltuieli medicale - inclusiv costurile din buzunar în cadrul planului dvs. de sănătate, precum și serviciile care nu sunt acoperite de asigurările de sănătate - pot fi numărate. Trebuie să utilizați anexa A din formularul 1040 pentru a lua deducerea cheltuielilor medicale. Dacă luați deducerea standard, mai degrabă decât detalierea deducerilor (ceea ce fac aproape 90% din depunătorii de impozite), nu vă puteți anula cheltuielile medicale decât dacă vă calificați pentru a utiliza a doua cale.
2. Revendicați-le ca o ajustare a venitului dvs. Acest lucru reduce venitul brut ajustat, ceea ce face să pară că ați câștigat mai puțini bani. Dar deducerea se limitează, în general, la primele plătite de lucrătorii independenți pentru asigurări de sănătate, stomatologice și de îngrijire pe termen lung.

În acest articol, vom analiza prima metodă. Vă permite să anulați o gamă largă de cheltuieli medicale dacă costurile medicale totale sunt suficient de mari și nu este necesar să fiți independent.

Aveți destule cheltuieli medicale pentru a vă merita timpul?

Pentru a solicita o deducere fiscală a cheltuielilor medicale în anexa A, cheltuielile dvs. trebuie să adauge cel puțin 7,5% din venitul brut ajustat. [Rețineți că acest prag va crește la 10% începând cu 2021, cu excepția cazului în care Congresul modifică regulile. din nou. Modificări au fost făcute de mai multe ori în ultimii ani: mai întâi prin Legea privind îngrijirea accesibilă, care a ridicat pragul la 10%, apoi prin Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă, care l-a coborât temporar la 7,5% și, mai recent, prin Legea consolidată ulterioară. Legea creditelor din 2020, care a extins pragul de 7,5% până la sfârșitul anului 2020.]

Puteți deduce doar cheltuielile care depășesc pragul de 7,5%. De exemplu, dacă venitul dvs. brut ajustat este de 100.000 USD și aveți 12.000 USD în cheltuieli medicale calificate, va trebui să deduceți 4.500 USD. Primii 7.500 USD din cheltuielile dvs. medicale sunt folosiți pentru a atinge pragul de 7,5%. Restul de 4.500 de dolari pot fi solicitați ca deducere fiscală pentru cheltuielile medicale.

Ce cheltuieli medicale contează?

Opinia dvs. despre ceea ce constituie o cheltuială medicală poate diferi de opinia IRS. Potrivit IRS, „cheltuielile de îngrijire medicală trebuie să fie în primul rând pentru a atenua sau preveni un defect sau boală fizică sau psihică. Acestea nu includ cheltuieli care sunt doar benefice pentru sănătatea generală, cum ar fi vitaminele sau vacanța. ”

Nu puteți revendica cheltuielile plătite de compania dvs. de asigurări de sănătate sau cheltuielile rambursate de contul dvs. de cheltuieli flexibile înainte de impozitare sau de contul de economii de sănătate. Cu alte cuvinte, fără „dublă scădere”. Dar costurile din buzunar (deductibile, copagări și coasigurări) pe care le suportați în cadrul planului dvs. de asigurări de sănătate pot fi considerate drept cheltuieli medicale eligibile.

Dacă ați primit asistență medicală într-un anumit an, dar ați plătit asistența într-un an diferit, solicitați cheltuiala în anul în care ați plătit-o, nu în anul în care ați primit serviciul. De exemplu, dacă ați primit tratament în toamnă din 2019, dar nu ați plătit acest tratament până în ianuarie 2020, ați solicita cheltuielile medicale pentru impozitele din 2020, depuse până la 15 aprilie 2021 (dar, în general, nu puteți deduce cheltuielile pentru un anumit an dacă sunteți plătindu-le în avans și urmează să primească îngrijiri medicale într-un an viitor).

În unele cazuri, puteți solicita costul asigurării de sănătate ca cheltuială medicală deductibilă din impozite. După cum sa menționat mai sus, dacă lucrați pe cont propriu, aveți opțiunea de a deduce primele pe care le plătiți singuri (fără a include subvențiile pe care le primiți în schimb sau primele pe care oricine altcineva le plătește în numele dvs.).În acest caz, nu trebuie să detaliați deducerile. Dar pentru persoanele care nu sunt lucrători independenți, primele de asigurări de sănătate pot fi combinate cu alte cheltuieli medicale pentru a atinge pragul de deductibilitate (7,5% din venitul brut ajustat).

Câteva exemple de cheltuieli medicale comune deductibile din impozite includ:

• Deducerea asigurărilor dumneavoastră de sănătate, coplăți și coasigurare
• Costurile dvs. din buzunar pentru medicamentele eliberate pe bază de rețetă (nu includ marijuana medicală sau medicamentele eliberate pe bază de rețetă expediate ilegal în țară).
• Medicamente fără prescripție medicală și produse menstruale. Includerea acestor articole ca cheltuieli medicale calificate a fost o modificare făcută în 2020 în temeiul Legii CARES.
• Cheltuieli nerambursate de psihoterapie sau psihanaliză
• Bandaje și bandaje
• Lentile de contact (și soluția de lentile de contact) și ochelarii folosiți pentru corectarea vederii
• Aparate auditive și baterii pentru aparate auditive
• Alimentare cu pompă pentru sân
• Costuri de fertilizare in vitro
• Truse de testare a sarcinii
• Cheltuieli de îngrijire pe termen lung (se aplică regulile de calificare) și unele prime de asigurare de îngrijire pe termen lung (există o limită a cantității care poate fi dedusă; IRS ajustează această limită în fiecare an și variază în funcție de vârsta dvs.). (...)

A cui contează cheltuielile medicale?

În general, puteți solicita o deducere fiscală pentru propriile cheltuieli medicale, cheltuielile soțului și cheltuielile persoanelor dependente. Dar rețineți că are sens să detaliați deducerea dvs. numai dacă suma totală pe care o detaliați - inclusiv cheltuieli medicale și alte deduceri detaliate - depășește deducerea standard pe care ați putea să o luați fără a detalia nimic. După cum sa menționat mai sus, majoritatea impozitelor solicitanții sunt mai bine cu deducerea standard, deoarece suma totală a deducerilor pe care le-ar detalia nu ar depăși aceste sume.