skynesher / Getty Images
Spre deosebire de un cont flexibil de cheltuieli, vă puteți păstra contul de economii de sănătate (HSA) atunci când părăsiți locul de muncă. Chiar dacă ți-ai deschis HSA în asociere cu un plan de sănătate ridicat deductibil (HDHP) pe care l-ai obținut de la locul de muncă, HSA în sine este al tău de păstrat. Toți banii din acesta, inclusiv contribuțiile făcute de angajatorul dvs., contribuțiile pe care le-ați făcut și creșterea dobânzii sau a investițiilor, vă aparțin.
Skynesher / Getty ImagesPlătiți primele COBRA folosind contul dvs. de economii de sănătate
Dacă vă pierdeți asigurarea de sănătate ca urmare a părăsirii locului de muncă, puteți folosi banii din HSA pentru a plăti primele lunare pentru continuarea COBRA a asigurării de sănătate. Aceasta este considerată o cheltuială medicală calificată, deci nu va trebui să plătiți impozite pe venit pentru retrageri și nu veți fi supus penalizării de 20% care se aplică retragerilor HSA care nu sunt utilizate pentru cheltuieli medicale calificate. (...)
Ce se întâmplă dacă nu vă puteți permite COBRA, nu doriți să continuați planul curent de sănătate sau nu sunteți eligibil pentru COBRA? Atâta timp cât primiți ajutoare de șomaj federale sau de stat, puteți retrage banii din HSA pentru a plăti primele de asigurări de sănătate. De exemplu, puteți achiziționa un plan de sănătate din schimbul de asigurări de sănătate din Legea de îngrijire accesibilă a statului dvs. și puteți utiliza bani de la HSA pentru a plăti primele. În funcție de venitul dvs., puteți fi eligibil pentru o subvenție guvernamentală pentru a vă ajuta să plătiți primele lunare, astfel încât fondurile dvs. HSA să se extindă mai departe. Dar, odată ce nu mai primiți prestații de șomaj, nu mai puteți utiliza fondurile HSA înainte de impozitare pentru a vă plăti primele de asigurări de sănătate (dacă nu treceți la Medicare; fondurile HSA pot fi utilizate pentru a plăti majoritatea primelor legate de Medicare).
De îndată ce încetați să mai primiți prestații de șomaj, nu uitați să nu mai utilizați fondurile dvs. HSA pentru a plăti acele prime de asigurări de sănătate.
Utilizați HSA ca fond de urgență
Banii din HSA pot fi retrași pentru a plăti cheltuielile medicale. Dar tu nuaveasă retrageți bani din HSA când aveți cheltuieli medicale. În schimb, vă puteți plăti facturile medicale cu alți bani (post-impozitare) și păstrați chitanța. Apoi, luni sau ani sau decenii mai târziu, puteți retrage bani de la HSA pentru a vă rambursa cheltuielile medicale pe care le-ați plătit cu bani post-impozitare (presupunând că nu ați inclus aceste cheltuieli medicale în declarația dvs. fiscală în anul le-ați plătit; nu puteți să vă scufundați niciodată de impozite, așa că, dacă detaliați deducerea, nu vă puteți rambursa și cu bani HSA înainte de impozitare).
Deci, unii oameni își tratează HSA ca un fond de urgență, investit în acțiuni sau obligațiuni sau într-un cont purtător de dobânzi, câștigurile crescând fără taxe de la un an la altul. Ei își plătesc toate facturile medicale cu alte fonduri și economisesc chitanțele. Apoi, dacă au nevoie de bani - de exemplu, din cauza unei pierderi de locuri de muncă - pot retrage din HSA cât au cheltuit pe facturi medicale altfel nerambursate în perioada în care au avut HSA. Retragerea nu este impozitată, deoarece este utilizată tehnic pentru plata cheltuielilor medicale, la doar câteva luni sau ani de la data faptului.
Îți pierzi planul de sănătate scăzut? Opriți contribuțiile dvs. HSA
Dacă vă pierdeți acoperirea de asigurare de sănătate cu un plan de deducere ridicat (HDHP), nu veți putea contribui la HSA până când nu veți recăpăta acoperirea HDHP. Acest lucru este adevărat chiar dacă primiți o asigurare de sănătate de la un alt tip de plan de sanatate. Nu aveți un HDHP înseamnă că nu aveți voie să contribuiți la HSA (și rețineți că un HDHP este un tip foarte specific de plan de sănătate care trebuie să respecte regulile IRS specifice; nu este doar orice plan de sănătate cu o deductibilă ridicată) .
Cu toate acestea, puteți retrage fonduri fără taxe și fără penalități din HSA pentru a plăti cheltuieli medicale calificate, indiferent dacă aveți un HDHP, un alt tip de asigurare de sănătate sau nu sunteți neasigurat.
Deci, dacă primiți un HDHP de la noul dvs. angajator sau cumpărați un HDHP pe cont propriu (prin bursa din statul dvs. sau în afara bursei), puteți continua să contribuiți la HSA.
Dacă treceți la un alt tip de asigurare de sănătate sau ajungeți neasigurat pentru o vreme, nu puteți contribui cu nimic la HSA în perioada în care nu aveți acoperire HDHP.
Dacă ajungeți să primiți din nou acoperire HDHP înainte de sfârșitul anului și aveți acoperire HDHP începând cu 1 decembrie, puteți contribui cu suma totală admisibilă la HSA pentru anul respectiv.
Dar există o avertizare: atunci trebuie să vă păstrați acoperirea HDHP în loc pe tot parcursulUrmătorulanul (aceasta se numește perioada de testare) sau altfel va trebui să plătiți impozite și o penalitate pentru unele dintre contribuțiile HSA pe care le-ați făcut în cursul anului când nu ați avut acoperire HDHP pentru tot anul.
[Suma maximă admisibilă a contribuției HSA în 2020 este de 3.550 USD dacă aveți acoperire doar pentru dvs. în cadrul HDHP sau de 7.100 USD dacă aveți acoperire pentru dvs. și cel puțin un alt membru al familiei în cadrul HDHP. Și aveți întotdeauna până la data limită de depunere a impozitelor (în jurul datei de 15 aprilie a anului următor) pentru a vă aduce o parte din contribuție sau în totalitate. În 2021, limitele contribuției sunt de 3.600 USD, respectiv 7.200 USD.]
Vă retrageți? Reguli speciale se aplică contului dvs. de economii de sănătate
Odată ce împlinești 65 de ani, poți retrage bani din HSA din orice motiv, fără a face față penalității de 20% pentru retragerile non-medicale. Cu toate acestea, numai banii pe care îi retrageți pentru cheltuieli medicale calificate vor fi scutite de impozite. Veți plăti impozite regulate pe venit pe banii pe care îi retrageți în scopuri nemedicale.
Primele Medicare (pentru partea B, partea D, Medicare Advantage și partea A pentru persoanele care nu o primesc fără prime) sunt considerate cheltuieli medicale calificate, dar politicile suplimentare Medicare (Medigap) nu. plătiți impozite pe venit pentru retragerile HSA utilizate pentru primele Medigap, dar retragerile HSA pe care le utilizați pentru alte prime Medicare vor fi scutite de impozite.
Rețineți că, deși, în general, puteți utiliza întotdeauna fondurile dvs. HSA pentru a acoperi cheltuielile medicale pentru soțul dvs., regulile sunt puțin diferite pentru primele Medicare: puteți utiliza fondurile dvs. HSA înainte de impozitare doar pentru a acoperi primele Medicare ale soțului, dacă dvs. și soțul dumneavoastră au cel puțin 65 de ani. Dacă încă nu ai 65 de ani, nu vei putea acoperi primele Medicare ale soțului tău cu fondurile tale HSA până nu împlinești 65 de ani (HSA sunt deținute individual, chiar dacă planul este legat de un HDHP familial; fiecare soț poate au propriul lor HSA dacă sunt eligibili sau pot contribui amândoi la unul care este în numele unui singur soț).
Este posibil să nu mai faceți contribuții la HSA după ce v-ați înscris la Medicare. Acest lucru este adevărat chiar dacă vă înscrieți doar la Medicare partea A și întârziați Medicare partea B, deoarece lucrați și vă înscrieți în planul de sănătate al angajatorului. Va trebui să vă opriți contribuțiile HSA imediat ce sunteți înscris în orice acoperire Medicare.
Doriți să schimbați custodii HSA?
Un custode HSA este banca sau instituția financiară în care vă păstrați fondurile HSA. Nu trebuie să vă păstrați HSA cu același custode după ce ați părăsit locul de muncă; vă puteți muta HSA de la un custode la altul. S-ar putea să vă gândiți să faceți acest lucru dacă
- Sunteți nemulțumit de taxele pe care le percepe curentul dvs. curent HSA.
- Nu sunteți mulțumit de opțiunile de investiții pe care le permite curentul dvs. actual HSA.
- Custodele dvs. actual oferă gestionarea HSA exclusiv online și ați prefera să primiți servicii față în față clienților mergând la banca locală sau la uniunea de credit.
Trecerea de la un custode HSA la altul se poate face printr-un transfer direct de active între custodi. Cu alte cuvinte, vechiul tău custode HSA transferă banii direct noului tău custode HSA. Urmând regulile din Publicația IRS 969, „Nu includeți suma transferată ca venit, nu o deduceți ca contribuție sau nu o includeți ca distribuție în Formularul 8889.”
Unii custodi percep o taxă pentru transferul de active sau închiderea unui cont, deci asigurați-vă că întrebați.
.jpg)
.jpg)
